平乡县十五届人大

五 次 会 议 文 件

关于平乡县2014年预算执行情况和

2015年预算草案的报告（书面）

——2015年3月10日在平乡县第十五届

人民代表大会第五次会议上

财政局局长 韩风军

关于平乡县2014年预算执行情况和

2015年预算草案的报告

2015年3月10日

在平乡县第十五届人民代表大会第五次会议上

财政局局长 韩风军

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提交关于平乡县2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2014年财政预算执行情况

2014年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，按照“五小五大”发展部署，倾力培财源、调结构、惠民生、促发展，全县预算执行情况良好。

2014年全县财政收入共完成47300万元，同比增收5974万元，增长14.5%。其中：县级公共财政预算收入完成29387万元，占县全部财政收入的62.1%，同比增收5393万元，增长22.5%。在全部收入中，税收收入完成40380万元，占全部财政收入的85.4%。

基金收入完成17347万元。其中：政府性基金收入完成13657万元，养老保险基金收入完成 3690万元。

2014年，全县完成公共财政预算支出12.4亿元，同比增支13123万元，增长11.8%。

各位代表，2014年我县财税部门紧紧围绕县委、县政府中心工作，严格预算管理，深化财政改革，优化支出结构，各项工作均取得较好成绩。现将预算执行重点工作汇报如下：

（一）财政收入再创新高

2014年，在全国、全省、全市经济下行压力增大的情况下，平乡县财税部门主动作为，加强调度，迎难而上，依托综合治税信息平台，不断加大收入征管力度，全县全部财政收入完成4.73亿元，增长14.5%，增幅全市排第6名；公共财政预算收入完成2.94亿元，增长22.5%，增幅全市排第3名。同时，财政部门协同各单位不断加大向上争取资金力度，2014年，共争取上级各类资金95000万元，其中：转移支付资金56000万元，一般专款30600万元，基金专款6200万元，地方政府债券2200万元，为我县经济社会各项事业发展打下了坚实的财力基础。

（二）社会事业稳步提升

1、惠民生。全年民生支出8.4亿元，占公共财政预算支出的69.4%，增长7.7%。一是关注“三农”发展，认真落实强农惠农政策。投入1761.1万元，为全县89个村实施了农村面貌提升工程；投入1066万元，有效解决了全县6万人的饮水安全问题；投入640万元，进行了森林病虫害防治、新造林，优化了生态环境；投入1348万元，为霍林寨等37个村进行了农村土地整治示范建设；投入2488万元，扶持建设了八辛庄等日光大棚蔬菜种植区、发展药材等特色种植示范片区共2000亩，发展了袁庄等莲藕泥鳅立体种养殖示范项目片区700亩；投入9822万元，对全县农民实施了良种、农机、农资补贴、粮食直补及种养殖业保险保费补贴等，为农民增收打下基础。二是关注民生民利，不断完善社会保障体系。投入2.3亿元，确保了公教人员工资发放和津补贴提标工作，津补贴较上年人均月增资120元；投入2941万元，保障了城乡居民养老；投入3690万元，为企业退休职工解决了养老问题；投入10831万元，保障了城乡居民的医疗保险；投入医疗救助资金559万元；投入离退休药费130万元；投入优抚对象药费146万元；投入858万元医改资金，补助了乡镇卫生院和农村卫生室药品零差价；投入2790万元，保障了城乡低保、五保生活补助；投入890万元，为优抚对象发放了抚恤金；投入129万元，为全县180名孤儿发放了基本生活费；投入710万元，用于下岗失业人员就业和再就业；投入444万元，为全县290多户农村危房进行了改造。

2、促教育。全年共投入教育类资金25272万元，其中：投入义务教育公用经费3093万元，保障了全县九年义务教育的实施；投入578万元，用于家庭经济困难学生、寄宿生生活费；投入2690万元，用于全县16所学校的教室、教学楼、宿舍楼的建设及维修和教学仪器的购置；投入310万元，用于全县1005名原民办代课教师的教龄补贴；投入91万元，用于高中教育、职业教育助学金及职业教育免学费补助；投入7214万元，用于教育园区及附属工程建设，促进了全县教育事业健康发展。

3、保重点。在保工资、保运转、保民生的基础上，投入32700万元，进行了通道绿化、基础设施建设等公益事业和偿还上年度工程欠款，保证了城乡基础设施建设需要。并重点支持了好孩子基础工业园、雨润集团等一大批工业项目建设，为县域经济发展提供强有力支撑。

（三）财政改革稳步推进

1、加强财政资金源头管理，拓宽财政评审覆盖面。为从源头对政府投入项目的成本进行控制，使财政资金既干了事，又省了钱，我们不断拓宽财政评审覆盖面，采取了对政府投入项目立项的预算评审、物资采购的最高限价评审、财政性资金的拨付使用情况评审等方式，做到“先评审后立项” “先评审后招标”“先评审后拨款”，从而发挥财政资金最大效益。2014年，共评审政府投入项目266个，审减11518万元，审减率高达15.2%。

2、探索资金绩效管理，提高资金使用效益。2014年财政部门以新一轮财税改革为契机，努力争取省厅市局的支持，对财政绩效管理改革进行了有益的尝试和探索。从专项资金的申报、资金源头评审、实施财政资金全过程监督、项目竣工验收审计等环节进行了明确规定，相继制定了《平乡县专项资金申报暂行规定》《平乡县项目资金绩效管理办法》等制度，为资金绩效管理奠定了坚实基础。一年来，共对全县76个单位部门进行了财经纪律大检查，并对交通局、建设局等15个单位的主要项目进行了督查，查处违规问题金额60.34万元，从而确保了资金使用安全和效益的最大化。由于工作实绩突出，我县被财政厅评为财政管理绩效综合评价优秀县。

3、清理规范财政账户，深化国库集中支付改革。根据省财政厅《关于进一步做好清理整顿财政专户工作的通知》文件要求，我县制定了《中共平乡县委、平乡县人民政府关于规范预算单位在银行开设账户和财政专户的通知》（平办字[2014]30号）文件并下发到各预算单位，对全县各预算单位在商业银行开设的银行账户进行了全面清理，达到了省财政厅国库单一账户体系要求。并在全县95个一级预算单位全部实施了零余额改革。同时制定了《平乡县预算单位公务卡管理暂行办法》，积极开展公务卡结算改革，目前共发放公务卡367张。国库集中支付改革深入推进，使财政资金运行更加安全，资金使用效率得到了提高。

各位代表，一年来，尽管做了不少工作，也取得了一些成绩，但财源基础薄弱、总量小、财力少的现实还没有根本改变，财政面临的压力和困难还没有明显缓解，财政收入的增长远不能满足支出增长的需求，这些问题都需要我们在下一步工作中解放思想、创新思路、攻坚克难，进一步加强预算管理、强化收入征管、全力争跑资金。

二、2015年预算草案

根据今年形势和改革要求，预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会精神，认真落实《预算法》，紧紧围绕县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，继续落实积极财政政策，大力支持创新驱动，推动转方式调结构，优化支出结构，确保重点领域特别是民生支出，坚持依法理财，深化财政改革，加强财政管理，提高资金绩效，为“车城水乡 开放平乡”建设提供财力支撑。

预算编制遵循的基本原则：一是深化改革，全面贯彻落实省市县有关改革要求，以改革纾解矛盾、释放红利。二是依法理财，全面落实《预算法》等法律法规，改进预算编审程序，细化项目编制，硬化预算约束，推进预算公开。三是绩效导向，将绩效管理理念和方法融入预算编制全过程；改进财政投入方式，大力推行股权投入、PPP模式、政府购买服务，撬动社会资金支持经济发展。四是整合财力，整合政府各种可用资金，打破资金壁垒，统筹安排支出，提高资金配置效率。五是统筹兼顾，全面保障民生，落实改革性经费，支持重点区域、重点产业发展，同时坚持厉行节约，严格控制一般性支出。

受全国、全省经济形势影响，我省财政收入进入常态化中低速增长期，按照市政府要求，结合我县实际，2015年我县财政收入预计达到5.3亿元，地方公共财政预算收入达到

3.3亿元，均比上年增长12%。按现行财政体制测算，全县一般预算财力为11.7亿元。按照量入为出，收支平衡原则，安排公共财政预算支出11.7亿元。其中：安排公教人员工资及补助部分 3.3亿元;社保、卫生、教育等其他个人专项部分0.8亿元；安排专项项目部分4.2亿元，提前下达上级专款2.8亿元；公用经费0.6亿元。由于财力所限，一些应安排的项目未能列入预算，或只部分列入预算，在预算执行过程中，需要各部门区分项目轻重缓急，合理安排支出，同时，加强资金使用绩效管理，实现少花钱多办事。

三、开拓进取，全力做好2015年工作

2015年，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，坚决执行上级各项决策部署，勇于改革创新，严格依法理财，强化执行管理，努力完成全年预算任务。

强化法治理念，全面推进依法理财。

认真贯彻十八届四中全会精神，全面贯彻落实《预算法》，按照省市县有关要求，以法治理念和法治思维推进财政改革、加强财政管理，将财政运行全过程纳入法治化轨道。推进预算信息公开，严格公开时限，细化公开内容，扩大公开范围，自觉接受社会监督。完善专项资金管理办法，清理整合专项资金。清理规范各类税收优惠政策，积极推进综合治税，依法加强税费征管，确保应收尽收。加强政府性债务管理，切实防范财政运行风险。

强化绩效理念，深化绩效预算改革。

1、完善预算绩效管理机制。按照《新预算法》规定，统揽全部财政工作，建立健全绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果运用有机结合的预算管理机制，对预算支出实行全过程绩效管理。2、加大对政府投入项目稽查力度。对县政府投入项目，财政监督稽查做到从项目的立项、实施到竣工验收实施全过程监督，做到事前、事中、事后监督全覆盖，进一步保证工程质量和资金安全，提高政府投入效益。

（三）强化创新理念，用活用好财政专项资金。

创新财政专项资金分配使用方式，通过拨改投、拨改保、拨改补、拨改奖、拨引贷等方式，发挥市场机制和财政资金杠杆调节作用，最大限度地发挥财政资金效益。积极推行股权投入，设立产业引导股权投入基金，采取规范化市场运作模式，支持重点产业加快发展。大力推进政府和社会资本合作（PPP），支持社会资本参与城市建设、基础设施建设、生态环境建设及扶贫开发项目建设等。盘活用好政府存量资金和间歇资金，引导和激励金融机构支持重点项目建设，支持科技型中小企业发展。用好政府购买服务政策，对公益性项目全面推行政府购买服务方式，做到“少办机构少养人”，推动资源配置效益最大化和效率最优化。

（四）强化预算约束，加强预算执行管理。

严格控制预算追加，年度预算执行中除救灾等应急支出通过动支预备费解决外，一般不出台增加当年支出的政策，一些必须出台的政策，通过以后年度预算安排资金。规范预算变更，部门预算严格按照科目执行，切实减少不同预算科目、预算级次或项目间预算资金调剂。加快预算执行，完善预算执行进度考核通报制度，建立预算执行进度、结余结转资金与下一年度预算安排挂钩机制。定期清理结余结转资金，对结转两年以上的政府资金，收回财政统筹使用，对政府性基金结转资金规模较大的，调入一般公共预算，重点投向民生改善、公共服务、基础设施建设等领域。

（五）强化纪律约束，加强财政资金监管。

认真贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格落实全县党政机关公务接待及县级机关会议费、培训费、差旅费等管理办法，全面实施公务卡制度，积极推进公车改革，坚决堵住乱花钱乱支出的口子。加强内控机制建设，健全单位内部和业务层面内部控制制度，明确风险控制流程和关键控制节点，建立单位内部事前防范、事中控制、事后监督纠正的动态监控机制。加强财政资金监督检查，及时发现违规违纪问题，督促整改并依法追究责任。自觉接受人大代表监督指导，虚心听取政协委员的意见和建议，积极配合开展审计监督，不断改进和加强财政工作。

各位代表, 做好2015年的财政工作，任务艰巨，我们将在县委的正确领导下, 严格按照县十五届人大五次会议的决议和要求，全面推进依法行政、依法理财，充分发挥财政职能作用，坚定信心、锐意进取，努力完成各项目标任务，为促进平乡经济健康发展和社会和谐稳定作出新的更大贡献！