平乡县十五届人大

六 次 会 议 文 件

关于平乡县2015年预算执行情况和

2016年预算草案的报告（书面）

——2016年3月2日在平乡县第十五届

人民代表大会第六次会议上

财政局局长 韩风军

关于平乡县2015年预算执行情况和

2016年预算草案的报告

2016年3月2日

在平乡县第十五届人民代表大会第六次会议上

财政局局长 韩风军

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提交2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，按照“五小五大”发展部署，倾力培财源、调结构、惠民生、促发展，全县预算执行情况良好。

2015年，县人大常委会十五届人民代表大会第五次会议审议批准，我县财政预算收入为53000万元，由于受国内经济下行形势影响和经济转型升级、压减过剩产能、营改增、大气污染综合整治等因素，我们及时向县人大常委会提出调整财政收入预算。经县十五届人大常委会第29次会议批准，依据市下达的预算收入任务，将2015年财政收入预算调整为50840万元，同比增长7.5%。虽然压力巨大，但通过积极组织国、地税，采取以电、以票和以地核税等措施，全力组织收入，超额完成了市下达的任务。2015年全县财政收入共完成50880万元，同比增收3580万元，增长7.6%，其中：县级公共财政预算收入完成34426万元，占全部财政收入的67.7%，同比增收5039万元，增长17.1%；税收收入完成38492万元，占全部财政收入的75.7%。

基金收入完成18920.4万元。其中：政府性基金收入完成14086万元，养老保险基金收入完成4834.4万元。

2015年，全县实现公共财政预算支出14.95亿元，增支2.4亿元，增长20%。

各位代表，2015年我县财税部门紧紧围绕县委、县政府中心工作，加快推进财政体制改革，强化预算执行管理，优化支出结构，防范财政运行风险，各项工作均取得较好成绩。现将2015年预算执行重点工作汇报如下：

（一）财政收入再创新高

2015年，在全省经济下行压力增大的情况下，平乡县财税部门主动作为，加强调度，迎难而上，依托综合治税信息平台，不断加大收入征管力度，全县财政收入完成50880万元，增长7.6%；公共财政预算收入完成34426万元，增长17.1%。同时，财政部门协同各单位不断加大向上争取资金力度，2015年，共争取上级各类资金109079万元，较上年增加9392万元，增长9.4%。其中：转移支付资金68220万元，一般专款29635万元，基金专款2569万元，地方政府债券8655万元，为我县经济社会各项事业发展打下了坚实的财力基础。

（二）社会事业稳步提升

1、保工资。2015年工资性支出共3.9亿元，较上年增支1.4亿元。公教人员月人均工资标准达到3259元，增长973元。除工资以外其他职工福利增支1200余万元。2015年分两次提升住房公积金财政补贴标准，由原来的8%提高到12%，达到了国家规定的最高标准，仅该部分就增支400万元，保证了上级政策不折不扣落实，大大提高了公教人员的工作积极性。

2、保运转。2015年，共发放各类养老金13169万元，有力保障了职工和城乡居民养老；发放城镇职工、居民和新农合医疗补助16069万元，各级财政补贴每人每年新农合补助标准由320元提高到380元；拨付乡镇卫生院和农村卫生室药品零差价补助1111万元；发放城乡低保、五保生活补助2905万元；为优抚对象发放抚恤金946万元；为180名孤儿发放基本生活费223万元，有效解决了城乡居民看病难、看病贵等问题，进一步提高了社会保障水平；投入扶贫资金3592万元，解决了全县127个贫困村7325户2.93万人的贫困问题。

3、促教育。投入教育资金29027万元，占财政支出总额的19.4%。促进了全县教育事业健康发展。争取上级专款5043.6万元，用于农村义务教育经费保障机制、薄弱学校改造、支持学前教育发展等项目；县级配套920万元，为农村义务教育经费、寄宿生生活费、农村民办教龄补助和教师工资足额发放提供了保障。

4、保重点。在保工资、保运转的基础上，投入3.2亿元，保证了全县重点项目的建设需要。其中：投入1.21亿元，主要用于南环路改造提升、迎宾大道拓宽，泽平路和自行车园区路网修建、城镇雨污水管网等基础设施建设；投入1.38亿元，主要用于农村面貌提升、教育园区、地表水厂、污水处理厂和综合业务用房等基础设施建设；投入0.6亿元，对好孩子基础工业园、天津友捷科技有限公司等一大批工业项目进行重点支持建设，为县域经济发展提供强有力支撑。

（三）财政改革稳步推进

1、强化资金绩效监督，政府采购和投资评审成效明显。2015年财政部门以新一轮财税改革为契机，努力争取省厅市局的支持，对财政绩效管理改革进行了有益的尝试和探索。从专项资金的申报、资金源头评审、实施财政资金全过程监督、项目竣工验收审计等环节进行了明确规定，相继出台了《关于进一步规范使用财政资金进行政府采购招标、投标的意见》、《平乡县财政监督检查管理办法》等制度，为资金绩效管理奠定了坚实基础。2015年，共评审政府投资项目197个，报审金额42060万元，审定34560万元，审减7500万元，审减率高达18%。共完成采购业务72次，完成货物类、工程类、服务类采购额9175.33万元，共节约资金176.35万元，资金节约率1.9%。

2、推进国库电子化支付管理，促进资金高效运行。按照上级要求，我县实施了国库集中支付电子化改革，制订电子化支付管理制度，并与财政专户代理银行签订电子化支付管理协议，明确双方的责任和义务，保障资金运行安全。目前，全县所有预算单位已全部实施国库电子支付。

3、搭建融资平台，想方设法筹措资金。政府性投资项目建设资金需求量大，筹措资金是关键。为此，2015年我们为平乡县城投公司增加注资5000万元，坚持以“政府主导、平台实施、企业运作”的原则，开展融资业务，吸收社会资本参与政府性投资项目建设，加快城镇化发展步伐，助力县域经济快速发展。

预算内共投入担保资金700万元，用于邢台市中小企业担保中心担保资金，2015年为我县协美橡胶、远大车业等12家企业拉动银行贷款1900万元，为企业发展注入活力。

今年通过省财政发行政府债券8655万元（其中置换债券4214万元，新增债券4441万元），比去年增加6455万元，债券资金全部用于偿还平乡县南环路道路提升改造、平乡县基础设施(洋远)等工程欠款。

4、盘活财政存量，发挥资金使用效益。

根据上级有关盘活存量资金政策，2015年我县对结余结转两年以上的财政性资金进行了彻底清理盘活，共盘活财政存量资金41393万元。其中：政府性基金调入一般公共预算992万元；交回上级政府317万元；预算稳定调节基金调入3747万元；收回2012年及以前年度结余结转资金15738万元，收回2013、2014年度结余结转资金20599万元。收回的存量资金主要用于原项目后续支出、消化暂付款、以及弥补当年收支缺口等。通过盘活，唤醒了大量沉睡资金，充分发挥了财政资金的使用效益。

5、将绩效理念融入预算管理全过程，全面推进绩效预算改革。

从编制2016年预算起，我县正式启动了绩效预算管理制度改革。一是通过建立“部门职责-工作活动-预算项目”三级预算管理结构，按照“三定”方案认真梳理各部门职责，严格按照部门职责和活动编制预算项目，确保与职责活动无关的项目不列入预算。二是依托省财政厅开发的预算编制程序实现了预算编制流程、方法和格式等各方面的规范统一。三是结合中长期战略规划目标和部门年度规划目标，将预算项目的年度绩效目标、绩效指标和评价标准一并编入部门预算。力争做到预算资金效益的可量化、可审核、可监控、可评价。四是将绩效评价结果合理利用到下年度预算编制中，绩效指标不明确的项目均不予安排资金，绩效偏低的项目少安排或不安排资金。通过改革最终达到扭转各部门“重资金争取，轻使用绩效”的倾向，提高资金使用效益。

各位代表，经过全县各级各部门的共同努力，2015年全县财政运行状况总体平稳，但也面临不少困难和问题，突出表现在：一是受经济下行压力加大、结构性减税等因素影响，财政收入增长与预期有一定的差距，收入质量尚需进一步提升；二是财政收入的中低速增长态势与刚性支出需求矛盾日益加剧，公共财政预算收支平衡难度不断加大；三是全面深化各项财政改革的力度还需不断加大，财政促进经济发展方式转变的职能作用也需不断增强。这些问题都需要我们在下一步工作中解放思想、创新思路、攻坚克难，进一步加强预算管理、强化收入征管、全力争跑资金切实加以解决。

二、2016年预算安排情况

2016年，我县根据今年形势和改革要求，预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和省委八届十二次全会、全省经济工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，把握稳增长、调结构、惠民生、防风险的平衡点，以提高质量和效益为中心，加强供给侧结构性改革，继续实施积极的财政政策并加力增效，加快推进财税体制改革，加大财政资金统筹使用力度，优化财政支出结构，创新财政投入方式，防范财政运行风险，为县域经济发展提供财力支撑。

预算编制遵循的基本原则：一是突出重点。预算安排突出保运转、保民生、保稳定，发展所需资金更多通过争取上级支持、用活财政政策、运用市场手段等方式解决。二是注重均衡。兼顾级次、区域及投入结构均衡，规范财政体制，加大财政资金统筹力度，提升县级调控能力，盘活存量，用好增量，优化财政资源配置。三是改革创新。全面贯彻改革要求，创新资金分配方式，变财政直补为招标分配、竞争性分配，加大股权投资、PPP模式推行力度，发挥财政资金四两拨千斤作用。四是绩效导向。从编制2016年预算起实行绩效预算编制方法，切实提高资金使用效益。五是统筹兼顾，量力而行、尽力而为，保证各部门事业发展必需的合理支出；坚持厉行节约，严格控制行政经费等一般性支出。六是整合财力。整合政府各种可用资金，打破资金壁垒，统筹安排支出，提高资金配置效率。

受全国、全省经济形势影响，我省财政收入进入常态化中低速增长期，按照市政府要求，结合我县实际，2016年我县财政收入预计达到56560万元，比上年增长11.2%，地方公共财政预算收入达到35977万元。按现行财政体制测算，全县一般预算财力为135246万元。按照量入为出、收支平衡原则，安排公共财政预算支出133246万元、地方政府债券还本支出2000万元。其中：安排公教人员工资及补助部分43060万元;社保、卫生、教育等其他个人专项部分5650万元；安排运转经费及专项项目部分47971万元，提前下达上级专款36545万元；

2016年县本级其他三本预算安排情况。1、政府性基金预算安排情况。基金预算收入总计25342万元其中：本年收入拟安排24018万元，上级提前下达专项补助876万元，上年结转448万元；基金预算支出总计25342万元，其中：本年支出拟安排14297万元，调出到公共预算11045万元；2、国有资本经营预算安排情况。因我县没有国有企业上缴收入，所以未进行此项预算安排。3、社会保险基金预算安排情况。2016年拟安排社会保险基金收入43344万元，安排支出40121万元，当年结余3223万元。

由于财力所限，一些应安排的项目未能列入预算，或只部分列入预算，在预算执行过程中，需要各部门区分项目轻重缓急，合理安排支出，同时，加强资金使用绩效管理，实现少花钱多办事。

三、做好2016年财政工作的主要措施

2016年，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，坚决执行上级各项决策部署，勇于改革创新，严格依法理财，强化执行管理，认真执行本次人大会议关于财政工作的决议，确保圆满完成全年各项任务目标。

（一）创新思路，促进经济社会发展。坚持把支持经济协调发展、绿色发展作为全县财政工作的第一要务。一是积极争取上级政策支持。认真研究国家即将出台的结构性改革重大政策和试点任务，抓紧准备、主动对接，大力争取上级专项债券、去产能等政策和资金支持，及时畅通信息、争当试点，全力支持全县重点工作任务。二是搭建投融资建设平台。坚持“政府主导、平台实施、企业运作”的 原则，全力打造投城投公司、农投公司和PPP项目推介平台，引导相关要素向重点项目聚集，积极承接京津冀一体化产业转移和大型高新技术企业落户，为我县实现“五小五大”发展战略提供强有力的资金保障。三是创新财政支持方式。加大PPP模式示范推广和项目落地力度，支持社会资本参与城市建设、基础设施建设、生态环境建设及扶贫开发项目建设等。将适宜用PPP模式运作的城市基础设施和公共服务领域项目全部纳入PPP模式管理。加快财政性投资引导基金运作，尽快形成有效投资，整合利用更多财政专项资金通过基金方式运作，减少对竞争性领域的直接投入。

（二）深化改革，提升预算管理效能。突出问题导向，加强统筹推进，重点围绕促进市场要素合理配置、推进基本公共服务均等化、提升财政科学化管理水平等方面，深化财政体制机制改革。一是全面落实绩效预算管理改革要求。进一步规范绩效预算管理结构，完善绩效目标、指标和评价标准体系，建立科学规范的绩效预算管理机制。二是切实提高预算编制的完整性。在进一步完善“四本预算”的基础上，按要求将上级提前下达的转移支付全部纳入预算，并细化到预算部门。三是加强预算公开力度。进一步提高预决算信息公开质量，按要求和时间节点公开预决算信息，特别是对转移支付情况、“三公”经费安排情况、债务情况等社会关注度较高的信息进行必要说明，提高政府预算的可读性，主动接受社会各界监督。四是严格预算执行。按照预算法规定的时限要求，将人大批准的预算和下达的转移支付按时下达到预算部门。同时，加强预算管理约束，严格控制预算追加，未经法定程序批准，不进行预算调整；五是加快支出进度。切实加快重点项目支出，优化项目资金支出流程，简化办理程序，努力解决影响支出进度的机制障碍。

（三）突出重点，优先保障民生事业。坚持共享发展理念，加大民生投入,把保工资、保运转、保民生作为政治任务，正确处理政策提标扩围与长期保障的关系,确保各级正常运转和民生政策全面落实。一是实施精准扶贫工程。积极争取中央、省级扶贫专项资金,重点用于扶贫开发项目和扶贫贴息政策支出，确保扶贫户如期脱贫。二是着力完善社会保障制度。按照上级政策要求，完善养老保险个人账户，改进收付制度,进一步健全多缴多得、长缴多得的激励约束机制。

（四）规范管理，提高财政运行质量。一是加强财政收支管理。认真抓好财政组织收入工作，进一步做好全县收入形势分析研究，积极推进建立“国、地、财”联合办公机制，密切关注经济运行态势和宏观经济政策变化。深入开展综合治税，加强各部门整体联动，开展税收专项清理，严明组织收入纪律，确保应收尽收。严格控制一般性支出、楼堂馆所新建和财政供养人员增长，“三公”经费、会议费、培训费支出总额低于2015年。二是进一步完善财政部门内部控制制度。加强内控机制建设，健全部门内部和业务层面内部控制制度，明确风险控制流程和关键控制节点，建立部门内部事前防范、事中控制、事后监督纠正的动态监控机制。加强财政资金监督检查，及时发现违规违纪问题，督促整改并依法追究责任。自觉接受人大代表监督指导，虚心听取政协委员的意见和建议，积极配合开展审计监督，不断改进和加强财政工作。

各位代表, 2016年是十三五开局之年，也是全面推进结构性改革、全力冲刺建成小康社会的攻坚之年，做好今年的财政工作，任务艰巨，我们将在县委的正确领导下, 严格按照县十五届人大六次会议的决议和要求，全面推进依法行政、依法理财，充分发挥财政职能作用，坚定信心、锐意进取，努力完成各项目标任务，为促进平乡经济健康发展和社会和谐稳定作出新的更大贡献！