平乡县审计局2020年部门决算公开文本.pdf

2020年度部门决算公开文本

平乡县审计局

二〇二一年十月

平乡县审计局

2020年度部门决算公开文本

二〇二一年十月

一、部门职责

1、对本级(含直属单位)和下级政府预算的执行情况和决算，进行审计监督。

2、对国家机关事业单位的财政财务收支，进行审计监督。

3、对国有企业的资产、负债、损益，进行审计监督。 

4、对与国计民生有重大关系、接受财政补贴较多或亏损数额较大的国有企业和国有资产占控股地位或主导地位的企业的资产、负债、损益，进行审计监督。 

5、对国家建设项目预算的执行情况和决算，进行审计监督。 

6、对政府部门管理的和社会团体受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。

7、对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，进行审计监督。

8、对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策落实情况进行跟踪审计。 

9、负责对县级以下的党政领导干部、国有企业及国有控股企业领导人员进行任期经济责任审计。

10、承办本级人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

11、 组织开展信息化建设、对职工进行教育培训、进行审计理论研究、抓好新闻宣传和文化建设（如审计志的编纂）、政务信息公开、开展审计业务服务和业务咨询、承办本级人民政府和上级审计机关交办的其他事项（如：植树、下乡及对口帮扶等）。

二、机构设置

从决算编报单位构成看，纳入2020年度本部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共1个，具体情况如下：

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2020年度收、支总计（含结转和结余）648.18万元。与2019年度决算相比，收支各增加64.72万元，增长11.09%，主要原因是主要原因是2020年委托中介机构审计业务有所增加。

二、收入决算情况说明

本部门2020年度本年收入合计648.18万元，其中：财政拨款收入648.18万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本部门2020年度本年支出合计648.18万元，其中：基本支出415.79万元，占64.15%；项目支出232.39万元，占35.85%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

（一）财政拨款收支与2019年度决算对比情况

本部门2020年度财政拨款收支均为一般公共预算财政拨款，其中本年收入648.18万元,比2019年度增加64.72万元，增长11.09%，主要是原因是2020年委托中介机构审计业务有所增加；本年支出648.18万元，增加64.72万元，增长11.09%，主要是原因是2020年委托中介机构审计业务有所增加。

（二）财政拨款收支与年初预算数对比情况

情况一：只有一般公共预算或政府基金预算单一来源收入的部门（以一般公共预算为例）：

本部门2020年度一般公共预算财政拨款收入648.18万元，完成年初预算的105.17%,比年初预算增加31.84万元，决算数大于预算数主要原因是2020年委托中介机构审计业务有所增加；本年支出648.18万元，完成年初预算的105.17%,比年初预算增加31.84万元，决算数大于预算数主要原因是主要是2020年委托中介机构审计业务有所增加。

1. 
   

2. 财政拨款支出决算结构情况。

2020年度财政拨款支出648.18万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出648.18万元，占100%，；公共安全类（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出0万元，占0%；住房保障（类）支出0万元，占0%。

（四）一般公共预算基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出415.79万元，其中：人员经费392.96万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费22.84万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

五、一般公共预算“三公” 经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.8万元，支出决算为0.25元，完成预算的31.25%,较预算减少0.55万元，降低68.75%，主要是2020年公务用车改革上交到机关事务管理局；较2019年度减少0.55万元，降低68.75%，主要是2020年公务用车改革上交到机关事务管理局。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费。本部门2020年因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%。因公出国（境）团组0个、共0人、参加其他单位组织的因公出国（境）团组0个、共0人。无本单位组织的出国（境）团组。因公出国（境）费支出较预算增加（减少）0万元，增长（降低）0%；较上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%,。

2.公务用车购置及运行维护费。本部门2020年公务用车购置及运行维护费支出0.25万元，完成预算的31.25%，较预算减少0.55万元，降低68.75%,主要是2020年公务用车改革上交到机关事务管理局；较上年减少0.55万元，降低68.75%,主要2020年公务用车改革上交到机关事务管理局。

其中：

公务用车购置费支出：本部门2020年度公务用车购置量0辆，发生“公务用车购置”经费支出0万元。公务用车购置费支出较预算增加（减少）0万元，增长（降低）0%,主要是未发生“公务用车购置”经费支出；较上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%,主要是未发生“公务用车购置”经费支出。

公务用车运行维护费支出：本部门2020年度单位公务用车保有量0辆,发生运行维护费支出0.25万元，。公车运行维护费支出较预算减少0.55万元，降低68.75%,主要是2020年公务用车改革上交到机关事务管理局；较上年减少0.55万元，降低68.75%，主要是2020年公务用车改革上交到机关事务管理局。

3.公务接待费。本部门2020年公务接待费用支出0万元，完成预算的0%。发生公务接待共0批次、0人次。公务接待费支出较预算减少0万元，降低0%；较上年度减少0万元，降低0%。

六、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度项目支出全面开展绩效自评，其中，一般公共预算一级项目1个，二级项目2个，共涉及资金232.39万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算一级项目0个，二级项目0个,共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织对“审计事务”一级项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出232.39万元，政府性基金预算支出0万元。本部门严格按照绩效管理有关规定，根据部门职能和活动项目，有效设定绩效目标和各项指标，进一步加强绩效管理工作，依据既定目标进行绩效目标展开自评，清晰描述预算项目开支范围和内容，确定预算项目的绩效目标、绩效指标和评价标准，为预算绩效控制、绩效分析、绩效评价打下好的基础，有效保障了审计工作的开展。

（二） 部门决算中项目绩效自评结果。

本部门在今年部门决算公开中反映审计业务项目及其他审计事务支出项目等2个项目绩效自评结果。

1. 
   

2. 审计事务项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，审计业务项目绩效自评得分为100分。全年预算数为232.39万元，执行数为232.39万元，完成预算的100%。

根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》和《平乡县政府投资项目审计监督办法》及《平乡县审计局聘请外部人员参与审计工作管理办法》规定，遇有审计力量不足、相关专业知识不能满足审计工作需要时，可以从外部聘请相关专业人员参与审计工作。派出人员参与政府投资项目审计。支付服务费标准是依据河北省建筑市场发展研究会关于《河北省工程造价咨询服务收费管理暂行办法》（冀建市研［2017］2号）规定，结合我县对外聘人员的实际工作要求和审计项目不同拟稿，并经县政府领导批准后，出台的《平乡县审计局聘请外部人员参与审计工作管理办法》标准执行。按照财政要求和项目实施目的，完成和达到各项绩效指标要求，经绩效自评，自评结果为优。

七、机关运行经费情况

本部门2020年度机关运行经费支出22.84万元，比2019年度减少2.74万元，降低13.63%。主要原因是主要原因是认真贯彻落实中央、省、市、县关于厉行节约的各项要求，大力压缩经费开支，节约财政资金。

八、政府采购情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，从采购类型来看，政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金0万元，占政府采购支出总额的0%，其中授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

九、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，比上年减少1辆，主要是2020年公务用车改革上交到机关事务管理局。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，

单位价值50万元以上通用设备0台（套），比上年增加（减少）0套，单位价值100万元以上专用设备0台（套）比上年增加（减少）0套。

十、其他需要说明的情况

1.本部门2020年度政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款无收支及结转结余情况，故08、09表以空表列示。

2.由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

（一）财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

（四）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（五）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

（六）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（七）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（八）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出

（九）基本建设支出：填列由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款支出和政府性基金预算财政拨款支出，不包括财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。

（十）其他资本性支出：填列由各级非发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

（十一）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用，飞机、船舶等燃料费、维修费、保险费等。

（十三）公务用车购置：填列单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

（十四）其他交通工具购置：填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机等）购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

（十五）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十六）经费形式:按照经费来源，可分为财政拨款、财政性资金基本保证、财政性资金定额或定项补助、财政性资金零补助四类。